Você quer pagar menos impostos? Em 2025 é possível! Falamos sobre formas de otimizar legalmente os impostos, incluindo o uso de benefícios sociais fiscais e declaração de renda correta e pontual.
Os ucranianos não são apenas obrigados a pagar impostos , mas também têm o direito de receber uma redução de impostos. Como fazer isso corretamente? Quem e quando deve apresentar uma declaração? Quanto de imposto devo pagar no total? Entendemos as nuances da legislação tributária ucraniana.
Princípios básicos do sistema tributário
Entender os conceitos básicos das leis tributárias é o primeiro passo para a educação financeira. Na Ucrânia, o sistema tributário consiste em diferentes tipos de impostos: imposto de renda, contribuição social única, imposto militar e outros. Cada um desses impostos tem suas próprias características e regras de cálculo.
O principal sobre o imposto de renda pessoal em 2025
- Imposto de renda (18% da renda mensal total).
- Imposto militar (5% da renda).
- Contribuição social única (22% do salário, paga pelo empregador).
- Casos especiais :
- Dividendos de residentes – 5% , de não residentes – 9% .
- Venda do segundo imóvel em um ano – 5% , terceiro – 18% (adicionalmente – 1% de imposto estadual, 1% de imposto de pensão, 5% de imposto militar).
- A venda do primeiro carro durante o ano não está sujeita a imposto , o segundo – 5% , o terceiro – 18% .
- Herança de parentes próximos – 0% , de outros – 5% , de não residentes – 18% .
Como pagar menos impostos legalmente
Existem métodos legais de otimização de impostos que permitirão que você pague menos e evite multas. Esta é uma declaração de imposto de renda e benefício social.
Benefício Social Fiscal (BSF)
Quem tem direito ao NSL:
- Trabalhadores com renda de até UAH 4.240 por mês em 2025.
- Pais que criam 2 ou mais filhos menores de 18 anos (para eles o limite de renda aumenta).
- Algumas categorias de beneficiários (pais solteiros, responsáveis, pessoas com deficiência, etc.).
Dimensões PSL:
- O NSL básico (100%) é de 1514 UAH – igual a 50% do mínimo de subsistência para uma pessoa fisicamente apta em 1º de janeiro; o valor do NSL não muda durante o ano.
- Aumento (150%) – 2271 UAH (pais solteiros, tutores, pessoas com deficiência dos grupos I–II, estudantes, etc.).
- Aumento (200% ) – 3028 UAH (raramente usado, pois o benefício é fornecido a um círculo limitado de pessoas: Herói da Ucrânia, Herói da União Soviética, Herói do Trabalho Socialista ou um Cavaleiro pleno da Ordem da Glória ou da Ordem da Glória do Trabalho, uma pessoa premiada com quatro ou mais medalhas “Pela Coragem”, veteranos da Segunda Guerra Mundial, pessoas com deficiência dos grupos I-II dentre os participantes de operações militares no território de outros países no período após a Segunda Guerra Mundial).
Como a renda marginal muda para pais com filhos:
- 2 crianças – até 8480 UAH.
- 3 crianças – até 12720 UAH.
- 4 crianças – até 16960 UAH.
Declaração correta de rendimentos
- Guarde todos os documentos financeiros.
- Declare sua renda em dia.
- Verifique novamente seus cálculos.
- Utilize serviços eletrônicos para enviar relatórios.
Prazos para entrega de declarações
O cumprimento dos prazos de entrega da declaração de imposto de renda é um aspecto importante da disciplina financeira para os cidadãos ucranianos.
As seguintes pessoas devem apresentar uma declaração até 1º de maio:
- indivíduos que receberam tipos especiais de renda: receitas estrangeiras, rendas provenientes da alienação de direitos corporativos e arrendamento de propriedade;
- indivíduos que receberam herança ou doação de pessoas não relacionadas em primeiro ou segundo grau de parentesco.
Regras especiais se aplicam a empreendedores individuais (não incluídos no sistema simplificado), profissionais autônomos e indivíduos que pretendem receber uma dedução fiscal.
Para algumas categorias de pagadores, são previstos prazos especiais :
- Ao encerrar as atividades, o empresário individual deverá apresentar declaração no prazo de 20 dias corridos após o registro do encerramento.
- Residentes que estejam deixando o país para residência permanente – no máximo 60 dias antes da partida.
Erros comuns e como evitá-los
1. Entrega tardia da declaração. Multas (340-1020 UAH) são impostas em caso de entrega tardia.
2. Imprecisões nos cálculos. Pode resultar em inspeções e multas adicionais.
3. Não levar em consideração todas as fontes de renda . Ocultar informações sobre renda adicional é punível por lei.
Ferramentas e serviços úteis
– Conta pessoal do contribuinte.
– Aplicativo móvel “Meu Imposto” do Serviço Fiscal Estadual da Ucrânia: Google Play e App Store.
A educação fiscal não é apenas uma responsabilidade, mas também uma gestão das suas finanças. Por isso, é importante estudar a legislação e ter cuidado na hora de elaborar os relatórios.
Autor: Anastasia Kuprienko